国联证券：银行行业专题研究：整体业绩边际提升，负债成本明显改善

业绩表现：整体业绩边际改善 从营收来看，上市银行营业收入增速回升。2024Q1-Q3上市银行营收同比-1.06%，增速较2024H1+0.91pct。其中全国性银行营收增速边际回升，区域行营收增速边际走低。从单个银行看，2024Q1-Q3共有12家上市银行营收为负增长。从归母净利润来看，上市银行整体归母净利润同比增速继续提升，2024Q1-Q3上市银行归母净利润同比+1.42%，增速较2024H1+1.06pct。其中股份行与农商行归母净利润增速有所下滑。从单个银行看，2024Q1-Q3有7家上市银行归母净利润为负增长。 业绩归因：生息资产规模扩张及非息收入贡献度提升 从前三季度来看，生息资产规模扩张、其他非息收入以及拨备反哺为主要支撑项。2024Q1-Q3生息资产规模扩张、净息差、其他非息收入、拨备计提对净利润的贡献度分别为+8.57%、-11.77%、+3.35%、+2.65%。从边际变化来看，生息资产规模扩张及非息收入贡献度提升，净息差及拨备反哺贡献度减弱。2024Q1-Q3生息资产规模扩张、净息差、手续费及佣金净收入、其他非息收入、拨备计提对净利润的贡献度相较2024H1分别+