开源证券：戈碧迦（835438）-北交所信息更新：完成自主知识产权微晶玻璃研发及试制，短期业绩承压

戈碧迦(835438) 2024前三季度实现营收4.47亿元、归母净利润5,867.24万元 光学玻璃“小巨人”戈碧迦2024前三季度实现营业收入4.47亿元（-24.19%），归母净利润5,867.24万元（-31.87%），毛利率为31.70%，净利率为13.12%。2024Q3公司业绩略低于预期，我们下调2024-2026年盈利预测，预计2024-2026年归母净利润分别为70/77/100百万元（原78/83/109百万元），EPS分别为0.50/0.54/0.70元，当前股价对应P/E分别为46.8/43.5/33.6倍，我们看好公司长期可持续发展能力以及在玻璃材料领域技术优势，维持“增持”评级。 坚持玻璃材料服务商发展定位，完成自主知识产权微晶玻璃产品研发及试制公司坚持玻璃材料服务商的发展定位，持续加大产品配方、量产工艺的研发与迭代，致力于解决下游应用领域对玻璃材料提出的各种性能需求，不断拓展产品多元化的应用领域。公司将在光学玻璃领域，持续推出系列新产品，增加产品种类，开拓下游应用领域。在纳米微晶玻璃领域，加强产业链布局，研发不同系列自主知识产权的微晶玻璃产品，实现该业务的