开源证券：优机股份（833943）-北交所信息更新：拟控股比扬精密促进航空航天业务发展，2024H1航空零件业务创收+115%

优机股份(833943) 2024H1营收3.73亿元（-10.51%）、归母净利润2513万元（-33.89%）2024H1营收3.73亿元（-11%）、归母净利润2513万元（-34%）、扣非归母净利润2195万元（-38%），毛利率同比维稳。2024Q2营收2.22亿元，环比上升47%；归母净利润1737万元，环比提升124%。考虑到下游客户需求波动，我们下调公司2024-2026年归母净利润分别为0.78（原0.87）/0.92（原0.99）/1.07（原1.12）亿元，对应EPS分别为0.77/0.90/1.05元/股，对应当前股价的PE分别为10.0/8.5/7.3倍，我们看好公司“自主生产+协同制造”模式下多领域产品的放量潜力以及募投项目未来投产为航空领域业务带来的产能支撑，维持“增持”评级。 2024H1航空零件精密加工服务创收提升115%，新增取得6项发明专利2024H1除航空零部件精密加工服务业务外，其他主营业务创收均同比下滑。其中工矿机械零部件创收下滑36%，原因为2023H1集中发货一批海洋风电零部件产品，及部分客户因周期需求变化而减少2024H1订单；航空零部