天风证券：北京人力（600861）-23H1业绩符合预告指引，FA上半年业绩增速亮眼

北京人力(600861)北京人力发布23H1业绩报告：上半年北京外企收入190亿元/yoy+28%，业绩5亿/yoy+40%符合预期，扣非归母3亿/yoy+4.4%。1）23H1：北京外企营收190亿元/yoy+28.2%，归母净利润5亿元/yoy+39.88%，符合此前业绩预盈指引区间(4.9~5.3亿)；扣非归母3亿/yoy+4.4%。2）23Q2：北京外企营收98亿/yoy+34%，归母净利润1.7亿/yoy+14.6%，扣非归母净利润为1.23亿/yoy+6.6%。(注：22H1为根据23H1及增速倒算，22Q1、23Q1数据未经审计)。3）23Q1：北京外企营收92亿/+22.6%，归母净利3.38亿/+57%，扣非归母1.8亿/+3%。非经常性损益：23Q1-2分别为1.58、0.43亿，22Q1-2分别为0.4、0.3亿，22全年为3亿。4）上市公司层面：营收192亿/yoy+26.8%，归母净利2.11亿，扣非归母为0.75亿；其中因置出资产产生的相关税费影响约1.97亿元。23H1业务外包/招聘及灵活用工/人事管理/薪酬服务收入分别占比82.9%/10.2%/2.8%