天风证券：计算机周观点：两个核心矛盾：业绩高增+硬科技主线

行业观点及重点推荐1、8月中报季来临，关注业绩高增板块策略角度，相比于终局，今年市场风格更关注当下的确定性，高估值背景下市场更加关注业绩兑现能力。实证角度，近期业绩高增标的市场表现突出，例如维宏股份、宝信软件、绿盟科技等公司在公告中报业绩预告或中报后，市场表现强势。2、硬科技方向已然明朗，软件地位凸显务虚角度：最高层在“卡脖子”定义中，科技领域中工业软件排序仅次于半导体，是我国核心技术攻关的主要方向之一。务实角度：“十四五”国家重点研发计划，“工业软件”项目围绕4个技术方向，拟启动17个项目，国拨经费1.92亿元，接近半导体。3、围绕硬科技方向，我们认为工业软件与基础软件（行业信创）有望交叉轮动：工业软件：价值演绎刚刚开始，高端制造业之“魂”业绩层面：部分公司发布中报或中报业绩预告超预期，我们认为高PMI将支撑工业软件行业全年高景气；股权激励层面：中望软件和赛意信息近期发布了股权激励计划，预计更多的相关公司有望通过股权激励等方式提升整体待遇水平。基础软件：2021启动元年，以行业信创的名义我们预计2021年开始行业信创将加速，2022年有望全面放量，相关公司有望借助行业信创机遇打入头部